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广东配资平台2019-11-12最新动态2333人已围观

  本公司应于本次发行股份购买资产实施完毕后的年内,在每一年度结束后的个月内,根据中国企业会计准则编制平安银行在该等年度的备考净利润数值,并促使本公司聘请的会计师事务所尽快就该等已实现盈利数以及该等已实现盈利数与相应的利润预测数之间的差异金额出具专项审核意见。如果根据该专项审核意见,补偿期间的任一年度内的实际盈利数低于相应的利润预测数,则中国平安应以现金方式向深发展支付前述实际盈利数与利润预测数之间的差额部分的.%。中国平安应在针对该年度的专项审核意见出具后的个营业日内将该等金额全额支付至深发展指定的银行账户。

  为本次交易,平安银行编制了盈利预测报告,本公司编制了备考合并盈利预测报告,经安永华明审核并出具了安永华明[]专字第_B号《盈利预测审核报告》和安永华明[]专字第_H号《专项审核报告》。盈利预测是根据截至盈利预测报告签署日已知的情况和材料、在合理估计和谨慎假设的基础上对其 年月至 月和 年的经营业绩作出的预测,倘若未来国内外宏观经济政策和形势变动、央行货币政策的调整等因素与盈利预测的假设发生重大不利变化,则本次交易存在盈利预测不能实现的风险。

  根据《关于上市公司重大资产重组前发生业绩“变脸”或本次重组存在拟置出资产情形的相关问题与解答》的规定,上市公司重大资产重组前一会计年度发生业绩“变脸”、净利润下降%以上(含由盈转亏),或本次重组拟置出资产超过现有资产%的,为避免相关方通过本次重组逃避有关义务、责任,独立财务顾问、律师、会计师和评估师应当勤勉尽责,对上市公司承诺履行情况,最近三年规范运作情况、业绩真实性和会计处理合规性,拟置出资产的评估作价情况等事项进行专项核查并发表明确意见;上市公司应当在公布重组草案的同时,披露上述专项核查意见。

  根据中绒集团提供的年度审计报告(中天恒宁审字()号),截至年月日,中绒集团母公司资产总额为,.万元,负债总额为,.万元,所有者权益总额为,.万元。中绒集团具有较强的经济实力和偿付能力。此外,通过本次交易,中绒集团获得拟出售资产中包括的账面值为.亿元的资产;交易完成后,中绒集团的资产总额将大幅增加。在相关债务到期时,中绒集团可通过处置上市公司股权以外的其他资产用以追加保证金或偿还负债,保障上市公司控股权的稳定。

  经核查,律师认为:中绒集团拟通过向凤凰天宇设立的资产置出基金融资的方式筹措资金,截至目前部分出资主体已明确其资金为合法自有资金,但由于其他出资方具有较大的不确定,因此尚未明确资金来源,亦无法判断相关主体的资金是否系自有资金;尽管资产置出基金拟进行结构化安排,鉴于其设立尚存在较大不确定性,因此资产置出基金是否进行结构化安排仍存在较大不确定性;中绒集团将严格按照最终达成的借款协议约定偿还该等款项;本次交易存在因中绒集团未能筹资或筹资不足导致本次交易无法实施的风险,上市公司亦存在控股权不稳定的风险。

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